功能性委员会

委员会职责与成员

部门	职责范围	成员
审计委员会	年度工作重点财务报表之审查及关键查核事项沟通。依据年度稽核计划定期与内部稽核主管沟通稽核报告结果。法规制定与遵循。审议资产、衍生性商品、资金贷与及背书保证办法及重大资产、资金贷与及背书保证交易。签证会计师之委任、解任、报酬及服务事项之审核。公司存在或潜在风险之管控。(依循本公司风险管理政策与程序) 公司财务报表之允当表达。签证会计师之选（解）任及独立性与绩效。公司内部控制之有效实施。公司遵循相关法令及规则。公司存在或潜在风险之管控。	畲沁茹陈建中熊克并庄雅惠
薪资报酬委员会	年度工作重点订定并定期检讨董事及经理人绩效评估与薪资报酬之政策、制度、标准与结构(应参考同业通常水平支给情形，并考虑与个人表现、公司经营绩效及未来风险之关连合理性)。定期评估并订定董事及经理人之薪资报酬(包括现金报酬、退休福利或离职给付、各项津贴及其他具有实质奖励之措施)。就管理层的薪酬方案的薪酬待遇及非执行董事的薪酬向董事会作出建议。为董事、高级管理层及雇员制订薪酬政策及架构，包括薪资、激励计划及其他购股权计划，并向董事会作出建议。就有关年度报告董事薪酬的披露向董事会作出建议。确保无董事或其任何联系人参与厘定其自身薪酬。	畲沁茹陈建中熊克并
可持续性发展委员会	制定企业社会、可持续性发展的目标策略与方向，并拟定管理方针及具体推动计划。可持续性发展暨ESG各项范畴年度目标与执行情形之数据搜集。可持续性发展执行情形与成效之追踪、检视与修订。其他经董事会决议与ESG可持续性发展相关事项	陆英明陈建中庄雅惠

部门

职责范围

成员

审计委员会

年度工作重点

财务报表之审查及关键查核事项沟通。
依据年度稽核计划定期与内部稽核主管沟通稽核报告结果。
法规制定与遵循。
审议资产、衍生性商品、资金贷与及背书保证办法及重大资产、资金贷与及背书保证交易。
签证会计师之委任、解任、报酬及服务事项之审核。
公司存在或潜在风险之管控。(依循本公司风险管理政策与程序)

公司财务报表之允当表达。
签证会计师之选（解）任及独立性与绩效。
公司内部控制之有效实施。
公司遵循相关法令及规则。
公司存在或潜在风险之管控。

畲沁茹

陈建中

熊克并

庄雅惠

薪资报酬委员会

年度工作重点

订定并定期检讨董事及经理人绩效评估与薪资报酬之政策、制度、标准与结构(应参考同业通常水平支给情形，并考虑与个人表现、公司经营绩效及未来风险之关连合理性)。
定期评估并订定董事及经理人之薪资报酬(包括现金报酬、退休福利或离职给付、各项津贴及其他具有实质奖励之措施)。

就管理层的薪酬方案的薪酬待遇及非执行董事的薪酬向董事会作出建议。
为董事、高级管理层及雇员制订薪酬政策及架构，包括薪资、激励计划及其他购股权计划，并向董事会作出建议。
就有关年度报告董事薪酬的披露向董事会作出建议。
确保无董事或其任何联系人参与厘定其自身薪酬。

畲沁茹

陈建中

熊克并

可持续性发展委员会

制定企业社会、可持续性发展的目标策略与方向，并拟定管理方针及具体推动计划。
可持续性发展暨ESG各项范畴年度目标与执行情形之数据搜集。
可持续性发展执行情形与成效之追踪、检视与修订。
其他经董事会决议与ESG可持续性发展相关事项

陆英明

陈建中

庄雅惠

审计委员会运作情况

本公司于2024年11月20日董事会决议设置审计委员会，由全体独立董事当然就任审计委员会委员，最近年度(2024年度)及申请年度(2025年)截至2025 年11 月30 日止，审计委员会开会9次(A)，独立董事出席情形如下：

职称	姓名	实际出席次数(B)	委托出席次数	实际出席率(B/A)	备注
独立董事	苏经天	1 (应出席1次)	0	100%	2024/11/20股东会全面改选后新任；2025/2/6辞任
独立董事	陈建中	9 (应出席9次)	0	100%	2024/11/20股东会全面改选后新任
独立董事 (召集人)	畲沁茹	8 (应出席9次)	1	88.89%	2024/11/20股东会全面改选后新任
独立董事	熊克并	8 (应出席9次)	1	88.89%	2024/11/20股东会全面改选后新任
独立董事	庄雅惠	2 (应出席2次)	0	100%	2025/9/1股东临时会新任
独立董事	庄哲仁	0 (应出席1次)	0	0%	2025/9/1股东临时会新任；2025/10/31辞任

其他应记载事项：

一、审计委员会之运作如有下列情形之一者，应叙明审计委员会日期、期别、议案内容、独立董事反对意见、保留意见或重大建议项目内容、审计委员会决议结果以及公司对审计委员会意见之处理：

(一) 证交法第14 条之5 所列事项：

审计委员会

期别及日期

议案内容

审计委员会决议结果

公司对审委会意见之处理

第一届

第一次

2024/11/29

1. 2024年度第二季合并财务报表案

2. 内部控制制度声明书审核案

3. 健全营运计划书审核案

4. 追认由孙公司上海汉科生物有限公司资金贷与孙公司广州汉科生物有限公司案

5. 拟请通过2025年度稽核计划案

6. 集团2025年预算案

全体出席

委员无异议照案通过

无

审计委员会

期别及日期

议案内容

审计委员会决议结果

公司对审委会意见之处理

第一届

第二次

2025/2/10

1. 本公司2024年度营业报告书及财务报表与亏损拨补案

2. 内部控制制度声明书审核案

3. 健全营运计划书审核案

全体出席

委员无异议照案通过

无

第一届

第三次

2025/4/14

1. 本公司章程修正案增修订内部控制制度之薪工循环案

2. 修订本公司2024年度签证会计师报酬案

3. 拟向中国信托商业银行申请授信额度案FBD & TW美金壹仟万元及新台币三亿元

4. 拟向上海商业储蓄银行香港分行申请授信额度案_FBD_美金壹仟万元

5. 拟办本公司现金增资发行普通股案_新台币一亿元

6. 本公司拟办理私募现金增资发行普通股案_发行总股数以不逾20,000,000股之额度为限

全体出席

委员无异议照案通过

无

第一届

第四次

2025/6/30

1. 增修订内部控制制度与相关规章管理办法案

2. 修订集团流程及审批授权表HCB101中国区（和其他部分国家）产品权利对外授权案

3. 本公司截至2025年6月底超过正常授信期限一定期间之应收帐款，确认无变相资金融通情事

4. 拟向玉山商业银行申请授信额度案

全体出席

委员无异议照案通过

无

第一届

第五次

2025/7/15

1. 兹拟定「现金增资员工认股办法」

2. 修订子公司广州汉科生物有限公司之背书保证作业办法案

全体出席

委员无异议照案通过

无

第一届

第六次

2025/7/25

1. 健全营运计划书审核案

全体出席

委员无异议照案通过

无

第一届

第七次

2025/8/14

1. 本公司2025年度第二季合并财务报表案

2. 预先核准非确信服务案

3. 修订本公司及子公司之背书保证作业办法案

4. 本公司许可证管理内部稽核单位案

5. 本公司及集团企业间、特定公司及关系人交易合约之签订授权代表案

全体出席

委员无异议照案通过

无

第一届

第八次

2025/9/23

1. 追认孙公司广州汉科生物有限公司2025年5月溢价投资上海汉科生物有限公司人民币2500万元案

2. 上海汉科生物有限公司拟向浦发银行徐汇支行申请借款人民币300万元案

3. 广州汉科生物有限公司拟就上海汉科生物有限公司人民币300万元银行借款提供担保案

4. 上海汉科生物有限公司拟向浦发银行徐汇支行申请借款人民币700万元案

5. 广州汉科生物有限公司拟就上海汉科生物有限公司人民币700万元银行借款提供担保案

6. 增修订本公司及子公司之内部控制制度与相关规章管理办法案

7. 追认广州汉科生物有限公司向上海汉科生物有限公司提供借款最高额不超过人民币400万元案

全体出席

委员无异议照案通过

无

第一届

第九次

2025/11/6

1. 为办理创新板上市所需，拟呈2025/9/30之内部控制制度声明书审核案

2. 拟请通过2026年度稽核计划案

3. 本公司2025年度第三季合并财务报表案

4. 出具本公司2025年第四季及2026年第一季财务预测案

5. 本公司2025(114)年度签证会计师委任及报酬案

6. 拟向国泰世华商业银行申请授信额度案

7. 孙公司广州汉科生物有限公司增资上海汉科生物有限公司人民币2000万元案

8. 订立美国子公司Hanchor Biopharma Inc.之内部控制制度与相关规章管理办法案

9. 修订本公司及子公司「公开信息处理作业程序」案

10. 关系人间交易合约呈核案

全体出席

委员无异议照案通过

无

(二) 除前开事项外，其他未经审计委员会通过，而经全体董事三分之二以上同意之议决事项：无。

二、独立董事对利害关系议案回避之执行情形，应叙明独立董事姓名、议案内容、应利益回避原因以及参与表决情形：

审计委员会期别及日期	董事姓名	议案内容	利益回避原因	表决情形
第一届第七次 2025/8/14	畲沁茹	本公司许可证管理内部稽核单位案	由于本公司董事长及总经理为同一人，故授权独董畲沁茹会计师代为管理内部稽核单位及签核稽核报告。	本案除当事人因利益关系依规定予以回避外，经其余出席董事无异议照案通过。
第一届第七次 2025/8/14	熊克并	本公司及集团企业间、特定公司及关系人交易合约之签订授权代表案	由于本集团董事长及总经理为同一人，为防范非常规交易、不当利益输送等情事，授权独董熊克并律师做为本集团企业间、特定公司及关系人交易合约的其中一方之签署代表。	本案除当事人因利益关系依规定予以回避外，经其余出席董事无异议照案通过。

审计委员会

期别及日期

董事姓名

议案内容

利益回避原因

表决情形

第一届

第七次

2025/8/14

畲沁茹

本公司许可证管理内部稽核单位案

由于本公司董事长及总经理为同一人，故授权独董畲沁茹会计师代为管理内部稽核单位及签核稽核报告。

本案除当事人因利益关系依规定予以回避外，经其余出席董事无异议照案通过。

第一届

第七次

2025/8/14

熊克并

本公司及集团企业间、特定公司及关系人交易合约之签订授权代表案

由于本集团董事长及总经理为同一人，为防范非常规交易、不当利益输送等情事，授权独董熊克并律师做为本集团企业间、特定公司及关系人交易合约的其中一方之签署代表。

本案除当事人因利益关系依规定予以回避外，经其余出席董事无异议照案通过。

三、独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形（应包括就公司财务、业务状况进行沟通之重大事项、方式及结果等）：

(一) 独立董事与内部稽核主管之沟通情形：

本公司内部稽核主管定期与审计委员会委员沟通稽核报告结果及其追踪报告执行情形，对于稽核业务执行情形及成效皆已充分沟通。截至公开说明书刊印日止并无特殊状况。

审计委员会/ 董事会日期	沟通事项	沟通结果	建议事项
2024/11/29	1. 2024年第三季内部稽核业务报告 2. 拟请通过2025年度稽核计划案 3. 内部控制制度声明书审核案 4. 子/孙公司资金贷与超限改善计划案	无异议通过	无
2025/2/10	1. 2024年第四季内部稽核业务报告 2. 内部控制制度声明书审核案	无异议通过	无
2025/4/14	2025年第一季内部稽核业务报告	无异议通过	无
2025/6/30	2025年4~5月内部稽核业务报告	无异议通过	无
2025/8/14	1. 2025年6月内部稽核业务报告 2. 本公司许可证管理内部稽核单位案 3. 子公司广州汉科生物有限公司背书保证超限改善计划案	无异议通过	无
2025/9/23	孙公司广州汉科生物有限公司长期股权投资改善计划案	无异议通过	无
2025/11/6	1. 2025年第三季内部稽核业务报告 2. 内部控制制度声明书审核案 3. 拟请通过2026年度稽核计划案	无异议通过	无

(二) 独立董事与会计师沟通情形：

本公司会计师以书面或视频会议方式，向审计委员会委员报告财务报表查核或核阅之重要事项，审计委员会并对会计师之选任、独立性及适任性进行审议。截至公开说明书刊印日止并无特殊状况。

审计委员会/ 董事会日期	沟通事项	沟通结果	建议事项
2024/11/29	2024年度第二季合并财务报表案	无异议通过	无
2025/2/10	本公司2024年度营业报告书及财务报表与亏损拨补案	无异议通过	无
2025/8/14	1. 本公司2025年度第二季合并财务报表案 2. 预先核准非确信服务案	无异议通过	无
2025/11/6	本公司2025年度第三季合并财务报表案	无异议通过	无

薪资报酬委员会运作情况

(1) 本公司现任之薪资报酬委员会委员计3人。

(2) 本届委员任期：2024 年11 月20 日至2027 年11 月19 日，最近年度及2025年截至2025 年11 月30 日止薪资报酬委员会开会8次(Ａ)，委员出席情形如下：

职称	姓名	实际出席次数 (B)	委托出席次数	实际出席率 (B/A)	备注
召集人	熊克并	7 (应出席8次)	1	87.5%	–
薪资报酬委员	畲沁茹	7 (应出席8次)	1	87.5%	–
薪资报酬委员	陈建中	8 (应出席8次)	0	100%	–
薪资报酬委员	苏经天	1 (应出席1次)	0	100%	已于2025年2月6日辞任

投资者专区

功能性委员会

委员会职责与成员

审计委员会运作情况

薪资报酬委员会运作情况