Functional Committees

Duties and Members of the Committee

Department	Responsibilities	Members
Audit Committee	Ensure the fair and adequate presentation of the Company’s financial statements. Oversee the appointment, dismissal, independence, and performance of the external auditors. Monitor the effectiveness of the Company’s internal control system. Oversee the Company’s compliance with relevant laws and regulations. Assess and manage existing and potential risks faced by the Company.	佘沁茹陳建中熊克竝莊雅惠
Compensation Committee	Provide recommendations to the Board regarding remuneration packages for management and the compensation of non-executive directors. Develop and recommend remuneration policies and frameworks for directors, senior management, and employees, including salaries, incentive programs, and share-based compensation plans. Advise the Board on disclosures related to directors’ compensation in the annual report. Ensure that no director or related party participates in the determination of their own remuneration.	佘沁茹陳建中熊克竝
Sustainability Committee	Establish the Company’s goals, strategies, and direction for corporate social responsibility and sustainability. Formulate management guidelines and specific action plans for sustainability and ESG initiatives. Collect annual data across various ESG and sustainability domains. Track, evaluate, and update the Company’s sustainability performance and outcomes. Address other ESG- or sustainability-related matters as approved by the Board.	佘沁茹陳建中莊雅惠

Department

Responsibilities

Members

Audit Committee

Ensure the fair and adequate presentation of the Company’s financial statements.
Oversee the appointment, dismissal, independence, and performance of the external auditors.
Monitor the effectiveness of the Company’s internal control system.
Oversee the Company’s compliance with relevant laws and regulations.
Assess and manage existing and potential risks faced by the Company.

佘沁茹

陳建中

熊克竝

莊雅惠

Compensation Committee

Provide recommendations to the Board regarding remuneration packages for management and the compensation of non-executive directors.
Develop and recommend remuneration policies and frameworks for directors, senior management, and employees, including salaries, incentive programs, and share-based compensation plans.
Advise the Board on disclosures related to directors’ compensation in the annual report.
Ensure that no director or related party participates in the determination of their own remuneration.

佘沁茹

陳建中

熊克竝

Sustainability Committee

Establish the Company’s goals, strategies, and direction for corporate social responsibility and sustainability.
Formulate management guidelines and specific action plans for sustainability and ESG initiatives.
Collect annual data across various ESG and sustainability domains.
Track, evaluate, and update the Company’s sustainability performance and outcomes.
Address other ESG- or sustainability-related matters as approved by the Board.

佘沁茹

陳建中

莊雅惠

Operation of the Audit Committee

The Company’s Board of Directors resolved to establish the Audit Committee on November 20, 2024. All independent directors shall serve as members of the Audit Committee by virtue of their positions. For the most recent fiscal year (2024) and the application year (2025) up to the publication date of this Prospectus, the Audit Committee has convened nine (9) meetings (“A”). The attendance of the independent directors is as follows:

Title	Name	Actual Attendance (B)	Attendance by Proxy	Attendance Rate (B/A)	Remarks
Independent Director	蘇經天	1 (Required to attend 1 meeting)	0	100%	Newly elected at the shareholders’ meeting on November 20, 2024; resigned on February 6, 2025.
Independent Director	陳建中	9 (Required to attend 9 meetings)	0	100%	Newly elected at the shareholders’ meeting on November 20, 2024.
Independent Director (Convener)	佘沁茹	8 (Required to attend 9 meetings)	1	88.89%	Newly elected at the shareholders’ meeting on November 20, 2024.
Independent Director	熊克竝	8 (Required to attend 9 meetings)	1	88.89%	Newly elected at the shareholders’ meeting on November 20, 2024.
Independent Director	莊雅惠	2 (Required to attend 2 meetings)	0	100%	Newly appointed at the extraordinary shareholders’ meeting on September 1, 2025.
Independent Director	莊哲仁	0 (Required to attend 1 meeting)	0	0%	Newly appointed at the extraordinary shareholders’ meeting on September 1, 2025; resigned on October 31, 2025.

Other Matters Required to Be Disclosed：

I. Matters that must be disclosed regarding the operation of the Audit Committee：

(1) Matters specified under Article 14-5 of the Securities and Exchange Act：

Audit Committee

期別及日期

Agenda Items

Resolution

Company’s Handling:

First Term

1st Meeting

2024/11/29

1. 2024年度第二季合併財務報表案

2. 內部控制制度聲明書審核案

3. 健全營運計畫書審核案

4. 追認由孫公司上海漢科生物有限公司資金貸與孫公司廣州漢科生物有限公司案

5. 擬請通過2025年度稽核計劃案

6. 集團2025年預算案

全體出席

委員無異議照案通過

None

審計委員會

期別及日期

議案內容

審計委員會決議結果

公司對審委會意見之處理

第一屆

第二次

2025/2/10

1. 本公司2024年度營業報告書及財務報表與虧損撥補案

2. 內部控制制度聲明書審核案

3. 健全營運計畫書審核案

全體出席

委員無異議照案通過

無

第一屆

第三次

2025/4/14

1. 本公司章程修正案增修訂內部控制制度之薪工循環案

2. 修訂本公司2024年度簽證會計師報酬案

3. 擬向中國信託商業銀行申請授信額度案FBD & TW美金壹仟萬元及新台幣三億元

4. 擬向上海商業儲蓄銀行香港分行申請授信額度案_FBD_美金壹仟萬元

5. 擬辦本公司現金增資發行普通股案_新台幣一億元

6. 本公司擬辦理私募現金增資發行普通股案_發行總股數以不逾20,000,000股之額度為限

全體出席

委員無異議照案通過

無

第一屆

第四次

2025/6/30

1. 增修訂內部控制制度與相關規章管理辦法案

2. 修訂集團流程及審批授權表HCB101中國區（和其他部分國家）產品權利對外授權案

3. 本公司截至2025年6月底超過正常授信期限一定期間之應收帳款，確認無變相資金融通情事

4. 擬向玉山商業銀行申請授信額度案

全體出席

委員無異議照案通過

無

第一屆

第五次

2025/7/15

1. 茲擬定「現金增資員工認股辦法」

2. 修訂子公司廣州漢科生物有限公司之背書保證作業辦法案

全體出席

委員無異議照案通過

無

第一屆

第六次

2025/7/25

1. 健全營運計畫書審核案

全體出席

委員無異議照案通過

無

第一屆

第七次

2025/8/14

1. 本公司2025年度第二季合併財務報表案

2. 預先核准非確信服務案

3. 修訂本公司及子公司之背書保證作業辦法案

4. 本公司授權管理內部稽核單位案

5. 本公司及集團企業間、特定公司及關係人交易合約之簽訂授權代表案

全體出席

委員無異議照案通過

無

第一屆

第八次

2025/9/23

1. 追認孫公司廣州漢科生物有限公司2025年5月溢價投資上海漢科生物有限公司人民幣2500萬元案

2. 上海漢科生物有限公司擬向浦發銀行徐匯支行申請借款人民幣300萬元案

3. 廣州漢科生物有限公司擬就上海漢科生物有限公司人民幣300萬元銀行借款提供擔保案

4. 上海漢科生物有限公司擬向浦發銀行徐匯支行申請借款人民幣700萬元案

5. 廣州漢科生物有限公司擬就上海漢科生物有限公司人民幣700萬元銀行借款提供擔保案

6. 增修訂本公司及子公司之內部控制制度與相關規章管理辦法案

7. 追認廣州漢科生物有限公司向上海漢科生物有限公司提供借款最高額不超過人民幣400萬元案

全體出席

委員無異議照案通過

無

第一屆

第九次

2025/11/6

1. 為辦理創新板上市所需，擬呈2025/9/30之內部控制制度聲明書審核案

2. 擬請通過2026年度稽核計劃案

3. 本公司2025年度第三季合併財務報表案

4. 出具本公司2025年第四季及2026年第一季財務預測案

5. 本公司2025(114)年度簽證會計師委任及報酬案

6. 擬向國泰世華商業銀行申請授信額度案

7. 孫公司廣州漢科生物有限公司增資上海漢科生物有限公司人民幣2000萬元案

8. 訂立美國子公司Hanchor Biopharma Inc.之內部控制制度與相關規章管理辦法案

9. 修訂本公司及子公司「公開資訊處理作業程序」案

10. 關係人間交易合約呈核案

全體出席

委員無異議照案通過

無

(二) 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。

二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：

審計委員會期別及日期	董事姓名	議案內容	利益迴避原因	表決情形
第一屆第七次 2025/8/14	佘沁茹	本公司授權管理內部稽核單位案	由於本公司董事長及總經理為同一人，故授權獨董佘沁茹會計師代為管理內部稽核單位及簽核稽核報告。	本案除當事人因利益關係依規定予以迴避外，經其餘出席董事無異議照案通過。
第一屆第七次 2025/8/14	熊克竝	本公司及集團企業間、特定公司及關係人交易合約之簽訂授權代表案	由於本集團董事長及總經理為同一人，為防範非常規交易、不當利益輸送等情事，授權獨董熊克竝律師做為本集團企業間、特定公司及關係人交易合約的其中一方之簽署代表。	本案除當事人因利益關係依規定予以迴避外，經其餘出席董事無異議照案通過。

審計委員會

期別及日期

董事姓名

議案內容

利益迴避原因

表決情形

第一屆

第七次

2025/8/14

佘沁茹

本公司授權管理內部稽核單位案

由於本公司董事長及總經理為同一人，故授權獨董佘沁茹會計師代為管理內部稽核單位及簽核稽核報告。

本案除當事人因利益關係依規定予以迴避外，經其餘出席董事無異議照案通過。

第一屆

第七次

2025/8/14

熊克竝

本公司及集團企業間、特定公司及關係人交易合約之簽訂授權代表案

由於本集團董事長及總經理為同一人，為防範非常規交易、不當利益輸送等情事，授權獨董熊克竝律師做為本集團企業間、特定公司及關係人交易合約的其中一方之簽署代表。

本案除當事人因利益關係依規定予以迴避外，經其餘出席董事無異議照案通過。

三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：

(一) 獨立董事與內部稽核主管之溝通情形：

本公司內部稽核主管定期與審計委員會委員溝通稽核報告結果及其追蹤報告執行情形，對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。截至公開說明書刊印日止並無特殊狀況。

審計委員會/ 董事會日期	溝通事項	溝通結果	建議事項
2024/11/29	1. 2024年第三季內部稽核業務報告 2. 擬請通過2025年度稽核計劃案 3. 內部控制制度聲明書審核案 4. 子/孫公司資金貸與超限改善計劃案	無異議通過	無
2025/2/10	1. 2024年第四季內部稽核業務報告 2. 內部控制制度聲明書審核案	無異議通過	無
2025/4/14	2025年第一季內部稽核業務報告	無異議通過	無
2025/6/30	2025年4~5月內部稽核業務報告	無異議通過	無
2025/8/14	1. 2025年6月內部稽核業務報告 2. 本公司授權管理內部稽核單位案 3. 子公司廣州漢科生物有限公司背書保證超限改善計劃案	無異議通過	無
2025/9/23	孫公司廣州漢科生物有限公司長期股權投資改善計劃案	無異議通過	無
2025/11/6	1. 2025年第三季內部稽核業務報告 2. 內部控制制度聲明書審核案 3. 擬請通過2026年度稽核計劃案	無異議通過	無

(二) 獨立董事與會計師溝通情形：

本公司會計師以書面或視訊會議方式，向審計委員會委員報告財務報表查核或核閱之重要事項，審計委員會並對會計師之選任、獨立性及適任性進行審議。截至公開說明書刊印日止並無特殊狀況。

審計委員會/ 董事會日期	溝通事項	溝通結果	建議事項
2024/11/29	2024年度第二季合併財務報表案	無異議通過	無
2025/2/10	本公司2024年度營業報告書及財務報表與虧損撥補案	無異議通過	無
2025/8/14	1. 本公司2025年度第二季合併財務報表案 2. 預先核准非確信服務案	無異議通過	無
2025/11/6	本公司2025年度第三季合併財務報表案	無異議通過	無